No existe iniciativa formal para gravar herencias en México; el debate nació de un posicionamiento en la Suprema Corte
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Esta semana circuló en redes y en titulares la versión de que en México viene un impuesto a las herencias. El tema escaló al punto de que EL PAÍS publicó el 10 de julio una nota sobre la división que el asunto provocó en Morena y Forbes México tituló el 9 de julio que Ricardo Monreal descartaba una iniciativa para gravarlas. LA VARA revisó qué se dijo exactamente, quién lo dijo y si existe algún documento legislativo detrás.
El dicho
La afirmación que se puso a circular es que Morena prepara, o al menos discute, un impuesto a las herencias y a los recursos de las Afores que reciben los familiares de trabajadores fallecidos. El origen no fue el Congreso, sino la Suprema Corte de Justicia de la Nación: según Publimetro México (Alejandro Granados), la ministra Lenia Batres defendió en el Pleno que los recursos de Afores entregados a familiares de trabajadores fallecidos se consideraran ingresos sujetos al Impuesto Sobre la Renta, y la mayoría del Pleno rechazó esa interpretación, con lo que esos recursos no serán gravados bajo ese criterio.
Quién dijo qué
De acuerdo con Publimetro México, Batres argumentó en el Pleno que 'exentar herencias, legados y recursos similares reproduce desigualdades sociales'. La Crónica de Hoy (Alejandro Páez, 9 de julio) recogió otra frase suya en el mismo sentido:
"El único mecanismo de redistribución de la riqueza es el pago de impuestos": ministra Lenia Batres, según La Crónica de Hoy.
La respuesta llegó desde la Cámara de Diputados. Ricardo Monreal, coordinador de los diputados de Morena, dijo el 9 de julio en conferencia de prensa, según El Universal (Enrique Gómez y Antonio López Cruz): 'No tenemos en puerta ninguna intención de gravar las herencias' y 'de hecho, no tenemos iniciativas al respecto, nadie ha presentado iniciativa'. Según El Financiero, Monreal añadió una postura personal:
"De manera personal, lo dije en una entrevista, que no estaba de acuerdo con este tipo de medidas impositivas en estos momentos tan difíciles para el país": Ricardo Monreal, según El Financiero.
Publimetro México recogió además su advertencia política: 'Concretamente esta de gravar las herencias, yo estoy en contra y mientras sea coordinador intentaré que no pase'. La presidenta Claudia Sheinbaum se pronunció en su conferencia matutina del 9 de julio; El Financiero citó dos frases: 'no es un planteamiento que haríamos' y 'no creemos en que se graven las herencias'.
Qué dicen los datos y los documentos
Ninguno de los cuatro medios consultados por LA VARA documenta la existencia de una iniciativa formal presentada en la Cámara de Diputados o en el Senado para gravar herencias o Afores heredadas. La Crónica de Hoy lo afirma de manera explícita: no se ha presentado ningún proyecto formal sobre la materia. Lo único verificable es un posicionamiento de una ministra dentro de una discusión del Pleno de la SCJN, que además fue rechazado por la mayoría de ese Pleno. Sobre el marco legal vigente, las notas leídas no detallan el tratamiento fiscal actual de las herencias en México; solo refieren que la Corte mantuvo el criterio de no gravar con ISR las Afores heredadas. Como contexto, El Financiero y La Crónica citan el dato de que 24 países de la OCDE aplican algún impuesto a las herencias.
Queda un matiz que sí es real: el episodio exhibió posturas distintas dentro del movimiento gobernante, con una ministra afín a la 4T argumentando a favor de gravar estos recursos y la dirigencia legislativa y la Presidencia rechazándolo públicamente. Ese contraste de posiciones existe; la iniciativa, no.
El veredicto
No se sostiene. No existe ninguna iniciativa formal presentada en el Congreso para gravar herencias o Afores heredadas: lo que hubo fue un posicionamiento individual de la ministra Lenia Batres en el Pleno de la SCJN, rechazado por la mayoría de la Corte y desmarcado públicamente por Monreal y por la presidenta Sheinbaum.